„Ba3szamla” változatai közötti eltérés
(→A feladat megoldás jelenlegi helyzete és ennek értékelése) |
(→A tervezett megoldás adatvagyonának bemutatása (ANYAG)) |
||
| 20. sor: | 20. sor: | ||
==Attribútumok (X, Y oszlopok)== | ==Attribútumok (X, Y oszlopok)== | ||
| − | Az oszlopok a vizsgált feltételek | + | Az oszlopok a vizsgált feltételek teljesülését mutatják be részünkre. |
* vevő adatai | * vevő adatai | ||
* kiállító adatai | * kiállító adatai | ||
| 28. sor: | 28. sor: | ||
* javítás esetén számviteli törvénynek megfelel-e | * javítás esetén számviteli törvénynek megfelel-e | ||
* kiállítás kelte és érkezés megfelelősége | * kiállítás kelte és érkezés megfelelősége | ||
| − | * | + | * analitikusan rögzítve |
* jóváhagyva (elismerve) | * jóváhagyva (elismerve) | ||
* könyvelve | * könyvelve | ||
A lap 2009. január 19., 21:53-kori változata
Tartalomjegyzék
- 1 Forrás
- 2 A tervezett alkalmazás/megoldás címe
- 3 A feladat előtörténete
- 4 A feladat megoldás jelenlegi helyzete és ennek értékelése
- 5 A tervezett megoldás adatvagyonának bemutatása (ANYAG)
- 6 A feladat által érintett célcsoportok
- 7 A feladat megválaszolása kapcsán várható hasznosság
- 8 A saját megoldás bemutatása (MÓDSZER)
- 9 Az eredmények értelmezése (EREDMÉNY)
- 10 Ajánlások megfogalmazása (KÖVETKEZTETÉS)
- 11 Az információ többletérték lehetőségének levezetése (VITA)
- 12 Lépcsős függvény átforgatása szakértői rendszerként értelmezhető táblázatba
- 13 Kapcsolódó, ill. konkurens megoldások, dokumentumok
Forrás
A tervezett alkalmazás/megoldás címe
A MÁV Magyar Államvasutak ZRt. található számlarögzítési és engedélyezési rendszerének egyszerűsített bemutatása
A feladat előtörténete
Érdeklődésem felkeltette a munkahelyemen hallható beérkező számlák kezelésével kapcsolatos problémák megjelenése.
A feladat megoldás jelenlegi helyzete és ennek értékelése
A beérkező számla mennyiségből és a vállalat sajátosságaiból adódóan egyes bizonylatok átfutási ideje megnövekszik.
- hiba esetén a feladat újabb terheket jelent
- egyeztetni kell a hiba okával kapcsolatban
- nyilvántartási rendszerbe venni.
A tervezett megoldás adatvagyonának bemutatása (ANYAG)
Objektumok (sorok)
A számla számviteli törvények előírásaival való összehasonlítása ( ellenőrzése ) és az adattartalmának ellenőrzése a megfelelő szinteken. A sorok a számlakezelés lehetséges variációinak típusait tartalmazzák.
Attribútumok (X, Y oszlopok)
Az oszlopok a vizsgált feltételek teljesülését mutatják be részünkre.
- vevő adatai
- kiállító adatai
- számla összegének helyessége
- bélyegző megléte és helyessége
- számla hitelesítéséhez az aláírás megfelelősége
- javítás esetén számviteli törvénynek megfelel-e
- kiállítás kelte és érkezés megfelelősége
- analitikusan rögzítve
- jóváhagyva (elismerve)
- könyvelve
- jóváhagyva
- kifizetve
A feladat által érintett célcsoportok
A számlák befogadásával, rögzítésével, kifizetésével foglalkozó emberek részére nyújt iránymutatást. A feladat megtekintése minden érdeklődő számára információt nyújt, hogy az Ő esetében, mely részeire célszerű figyelni egy számla átvételénél és a könyvelési rendszerbe történő rögzítésénél.
A feladat megválaszolása kapcsán várható hasznosság
A számlázási bizonylatok befogadásának ( kibocsátásának ) pontosabbá és megbízhatóbbá tétele.
A saját megoldás bemutatása (MÓDSZER)
Rendszerünk bemutatásának szemléltetése: fkeres és ha függvények alkalmazásával, illetve kombinációjával kezeljük a folyamatban felmerülő variációs lehetőségek szűrését a hibátlan kimenet( kifizethetőség ) érdekében.
- A számlák hiányos vagy nem megfelelősége esetén nem tudunk tovább lépni a folyamatban, így a bizonylat nem rögzíthető analitikusan:
- visszaküldjük a kiállítónak helyesbítésre, a pontos észrevételünk jelzésével.
- A hatályos előírásoknak megfelelő bizonylatok rögzítésre kerülnek a GIR rendszerünkben.
- megrendelési igényeink teljesülése esetén a bizonylat kifizetése megtörténhet.
A beépített feltétel (ellenőrző és korlátozó) rendszerek segítségével a hibázás lehetőségét minimalizáljuk, mert analitikus rögzítés megtörténte után a könyvelőrendszer már ellenőrzi az ismereteink alapján előzetesen kialakított feltételek meglétét.
Az eredmények értelmezése (EREDMÉNY)
Estünkben látható, hogy a legnagyobb hibázási lehetőség a számlák számviteli és adótörvények előírásaival kapcsolatos kibocsátás és befogadás (elfogadás)lépéseiben alakulhat ki. Gyakran előfordul, hogy hiányosan érkezik egy bizonylat, amely így nem felel meg a hatályos előírásoknak.
A hiányos bizonylat: nem rögzíthető a könyvelési rendszerben, ezáltal kellemetlenséget okozhat a kibocsátó vállalkozás pénzügyi helyzetében, mert az általa előírt fizetési határidőre nem kapja meg az elvégzett tevékenységéért járó juttatását, követelését.
A hatályos előírások megfelelése esetén rögzíthető a bizonylat a rendszerünkben, de a vállalatunk méreténél ( nagyságánál ) fogva a folyamat kiegészül a beszerzéshez kapcsolódó szerződés illetve a teljesítés megtörténtétének ismeretével rendelkező kollégák bevonásával, akik elismerik a szállítással kapcsolatos feltételek és a megrendelési igényeink teljesülését.
A hiányos, hibás vagy nem megfelelő számlát visszaküljük a kiállító részére módosítás céljából. Rövid leírásból látható, sok feltétel megfelelősége alapján történik a számla kifizetésének elbírálása.
